Рассылки членам СРО

Уважаемые члены СРО «Единство»!

Мы подготовили для Вас свод замечаний выявленных при проверках СРО! Предлагаем Вам ознакомиться и использовать в дальнейшей работе!

 Свод замечаний выявленных при проверках МФО

.

УВАЖАЕМЫЕ ЧЛЕНЫ СРО «ЕДИНСТВО»!

Обращаем Ваше Внимание на то, что с 01.01.2017 г. вступили в силу следующие изменения и дополнения действующего законодательства Российской Федерации, касающиеся микрофинансовой деятельности:

1) вступил в силу в полном объеме Федеральный закон «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 03.07.2016 N 230-ФЗ;

2) в Федеральном законе от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» действуют следующие изменения и дополнения:

— пункт 9 ч. 1 ст. 12 настоящего Закона:

«начислять заемщику — физическому лицу проценты по договору потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, за исключением неустойки (штрафа, пени) и платежей за услуги, оказываемые заемщику за отдельную плату, в случае, если сумма начисленных по договору процентов достигнет трехкратного размера суммы займа. Условие, содержащее данный запрет, должно быть указано микрофинансовой организацией на первой странице договора потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора потребительского займа»;

— статья 12.1 настоящего Закона:

  1. После возникновения просрочки исполнения обязательства заемщика — физического лица по возврату суммы займа и (или) уплате причитающихся процентов микрофинансовая организация по договору потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, вправе продолжать начислять заемщику — физическому лицу проценты только на не погашенную им часть суммы основного долга. Проценты на не погашенную заемщиком часть суммы основного долга продолжают начисляться до достижения общей суммы подлежащих уплате процентов размера, составляющего двукратную сумму непогашенной части займа. Микрофинансовая организация не вправе осуществлять начисление процентов за период времени с момента достижения общей суммы подлежащих уплате процентов размера, составляющего двукратную сумму непогашенной части займа, до момента частичного погашения заемщиком суммы займа и (или) уплаты причитающихся процентов.
  2. После возникновения просрочки исполнения обязательства заемщика — физического лица по возврату суммы займа и (или) уплате причитающихся процентов микрофинансовая организация по договору потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает один год, вправе начислять заемщику — физическому лицу неустойку (штрафы, пени) и иные меры ответственности только на не погашенную заемщиком часть суммы основного долга.
  3. Условия, указанные в частях 1 и 2 настоящей статьи, должны быть указаны микрофинансовой организацией на первой странице договора потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает один год, перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора потребительского займа»;

3) вступили в силу дополнения и изменения в Федеральный закон от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» в части, касающейся одобрения сделок (ст.ст. 40, 43, 45, 46 настоящего Закона).

Дополнительно сообщаем, что в конце 2016 года вступили в силу следующие изменения положений действующего законодательства Российской Федерации в сфере финансового рынка:

1) с 29.12.2016 при направлении сведений о  кредитной истории заемщика страховой номер индивидуального лицевого счета, указанный в страховом свидетельстве обязательного пенсионного страхования указывается, если сам заемщик его указал;

2) с 28.12.2016 часть 6 статьи 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» действует в следующей редакции:

«Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации» — в данном случае, необходимо провести инструктаж и зафиксировать его проведение в соответствующих внутренних документах.

УВАЖАЕМЫЕ КОЛЛЕГИ!!!

Высылаем Вам реквизиты для оплаты взносов!

Для  членских взносов.

НАИМЕНОВАНИЕ ПОЛУЧАТЕЛЯ: СРО  «ЕДИНСТВО»

ОГРН 1121600001555

ИНН/КПП 1655225960/165501001

Р/с 40703810519260000474

В Филиал Саратовский ПАО Банка «ФК Открытие» г. Саратов

К/с 30101810122020000913

БИК 046311913

 

Уважаемые коллеги!

В связи с окончательным вступлением с 01.01.2017 в силу Федерального закона от 03.07.2016 N 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» доводим до Вашего сведения отдельные ключевые положения, которые коснутся микрофинансовой деятельности.

  1. Согласие на взаимодействие кредитора с любыми третьими лицами (члены семьи должника, родственники и любые другие физические лица) должно быть дано заемщиком в письменной форме в виде отдельного документа, содержащее, в том числе согласие должника на обработку его персональных данных.

Однако, должник в любое время вправе отозвать указанное согласие, сообщив об этом кредитору. В случае получения такого уведомления, кредитор не вправе осуществлять направленное на возврат просроченной задолженности взаимодействие с третьим лицом.

  1. Кредитор, при совершении действий, направленных на возврат просроченной задолженности, не вправе без согласия должника передавать (сообщать) третьим лицам или делать доступными для них сведения о должнике, просроченной задолженности и ее взыскании и любые другие персональные данные должника.

Указанное право кредитору должно быть дано в виде согласия должника на обработку его персональных данных в письменной форме в виде отдельного документа.

Вне зависимости от наличия указанного согласия кредитор вправе передавать сведения при заключении договора цессии, передачу права требования в залог, осуществление действий, направленных на возврат просроченной задолженности, или наделении соответствующими полномочиями путем выдачи доверенности только в случае, если сведения передаются Центральному банку Российской Федерации и лицам, осуществляющим деятельность по возврату просроченной задолженности в качестве основного вида деятельности, включенным в государственный реестр.

Однако, должник в любое время вправе отозвать указанное согласие, сообщив об этом кредитору. В случае получения такого уведомления, кредитор не вправе передавать (сообщать) третьим лицам сведения о должнике.

Вне зависимости от наличия согласия должника, раскрытие сведений о должнике в сети «Интернет» или в (на) жилом помещении, доме, любом другом здании, строении, сооружении, а также сообщение по месту работы должника не допускается.

  1. Не допускается взаимодействие с должником путем личных встреч, телефонных переговоров, если должник объявлен банкротом, находится на лечении в стационарном лечебном учреждении, является инвалидом I группы, является несовершеннолетним, а также объявлен недееспособным, ограниченным в дееспособности.
  1. Взаимодействие возможно следующими способами:

Личные встречи – не более 1 раза в неделю

Телефонные переговоры – не более 1 раза в сутки, 2 раз в неделю, 8 раз в месяц.

Данные ограничения распространяются на 1 договор. Если их несколько, количество таких встреч, переговоров увеличивается кратно количеству договоров.

Кредитор и должник вправе заключить соглашение, которое установит иное количество личных встреч и переговоров. Данное соглашения должно быть оформлено отдельным документом, а также оно может быть отозвано должником.

Во всех текстовых (СМС) сообщениях, а также аудиосообщениях («робот» или иной вид аудиосообщения) должно быть указано: наименование кредитора, сведение о факте наличия просроченной задолженности без указания размера и структуры, контактный номер кредитора. Не допускается скрывать номер телефона, с которого звонят или направляется сообщение, а также E-mail адрес. Допускаются звонки только с номеров телефонов, которые получены путем заключения договора об оказании услуг телефонной связи кредитором и оператором.

  1. Во всех почтовых отправлениях должны быть указаны: наименование кредитора, ИНН, ОГРН, место нахождения, почтовый адрес, E-mail адрес, номер контактного телефона, ФИО и должность сотрудника, подписывающего досудебную претензию, сведения о договоре №, дата, размер и структура задолженности (сумма основного долга, сумма процентов, сумма неустойки, если применима и другие определяющие условия), срок, порядок погашения задолженности, реквизиты банковского счета.

Должник вправе направить кредитору ОТКАЗ ОТ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ с кредитором (касается телефонных переговоров с должником, СМС-сообщений, аудиосообщений, в том числе использованием «робота» или иными видами аудиосообщений). Такой отказ должник вправе дать не ранее чем через 4 месяца с даты возникновения просрочки. До истечения 4 месяцев данный отказ считается недействительным.

Заявление должника о взаимодействии с ним только через указанного представителя возможно, если таким представителем будет являться только адвокат, и только, если указана Ф.И.О. адвоката, его контактный номер, почтовый адрес и адрес электронной почты.

  1. Кредитор обязан уведомить должника заказным письмом с уведомлением о вручении или иным способом указанном в соглашении в течение 30 дней с даты привлечения третьего лица к осуществлению взаимодействия с должником

Кредитор и лицо, действующее от его имени и (или) в его интересах, обязаны ответить на обращение должника по содержащимся в таком обращении вопросам, касающимся просроченной задолженности и ее взыскания, не позднее тридцати дней со дня получения такого обращения.

  1. По 3-кратному и 2-кратному начислению задолженности. (3К и 2К)

В силу ст. 12 ФЗ-151 с 01 января 2017 г. МФО вправе начислять только проценты при достижении 3 кратной суммы займа. Неустойка, дополнительные услуги в 3К не входят. Также не входит сумма основного долга. Применяется для договоров, срок которых составляет не более года. Таким образом, задолженность будет рассчитываться следующим образом: Сумма основного долга + Сумма процентов (не превышающая 3 кратную сумму займа)

Пример: сумма долга 10 тыс. руб.

10 тыс. руб (сумма осн. долга). + 30 тыс. руб. (сумма процентов по правилам 3К) = 40 тыс. руб.

В силу с. 12.1. вышеуказанного закона при возникновении просроченной задолженности, МФО вправе начислять проценты в двукратном размере только на непогашенную часть основного долга.

Таким образом, задолженность будет начисляться следующим образом: Сумма основного долга + сумма процентов на непогашенную часть от суммы основного долга, не превышающая 2 кратную сумму займа + неустойка + доп. Услуги.

Пример: сумма долга 10 тыс. руб. Заемщик оплатил 2 тыс. руб., из которых 1 тыс. руб. засчиталась в счет погашения процентов и 1 тыс. руб. засчиталась в счет погашения суммы основного долга. Таким образом, сумма основного долга снизилась до 9 тыс. руб. После возникновения просрочки максимально к возврату:

9 тыс. руб. (осн. долг) + 18 тыс. руб. (проценты по правилам 2К) + 3 тыс. руб. неустойка = 30 тыс. руб. итого к взысканию.

Неустойка начисляется только на непогашенную сумму основного долга (в вышеуказанном примере неустойка начисляется только на 9 000 руб.)

Условия правил начисления 2К и 3К должны быть указаны в договоре, перед индивидуальными условиями.

О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации

29 марта 2016 года вступил в силу Федеральный закон от 29.12.2015 N 407-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее — Закон N 407-ФЗ), который, в частности, внес изменения в Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее — Закон N 151-ФЗ).

С 29 марта 2016 года приобрести статус микрофинансовой организации (далее — МФО) вправе юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, хозяйственного общества или товарищества (часть 3 статьи 5 Закона N 151-ФЗ).

В соответствии с частью 3 статьи 5 Закона N 407-ФЗ микрофинансовые организации, сведения о которых внесены в государственный реестр МФО до 29 марта 2016 года, признаются микрокредитными компаниями и обязаны до 29 марта 2017 года привести свое наименование в соответствие с требованиями Закона N 151-ФЗ.

Наименование микрофинансовой компании должно содержать словосочетание «микрофинансовая компания» и указание на ее организационно-правовую форму. Наименование микрокредитной компании должно содержать словосочетание «микрокредитная компания» и указание на ее организационно-правовую форму (часть 16 статьи 5 Закона N 151-ФЗ).

Таким образом, в период с 29 марта 2016 года по 29 марта 2017 года микрофинансовые организации, сведения о которых внесены в государственный реестр МФО до 29 марта 2016 года, обязаны до 29 марта 2017 года привести свое наименование в соответствие с требованиями Закона N 151-ФЗ.

.

О внесении изменений для внесения в гос. реестр

Напоминаем Вам о том, что обо всех изменениях, связанных с необходимостью внесения сведений в государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, следует своевременно уведомлять Союз.

Указанная обязанность установлена в подпункте 5.9.11 пункта 5.9 Устава Союза, а также в подпункте 2.8.11 пункта 2.8 Внутреннего Стандарта «Условия членства в Саморегулируемой организации Союз микрофинансовых организаций «Единство», в том числе размер или порядок расчета, а также порядок уплаты вступительного взноса и членских взносов», согласно которым член Союза обязан: в течение десяти рабочих дней проинформировать Союз о возникновении обстоятельств, свидетельствующих о своем несоответствии требованиям, предъявляемым к членам Союза, предусмотренным Уставом, а также об изменении сведений, содержащихся в реестре членов Союза, сведений об адресе электронной почты члена Союза.

С учетом вышеизложенного, просим Вас в течение трех рабочих дней с момента получения настоящего Уведомления предоставить на электронный адрес Союза указанную информацию в виде сканов (включая тех членов СРО «Единство», которые по какой-либо причине своевременно не уведомили Союз о возникновении данных обстоятельств). И продублировать эти документы по почте России.

Документами, подтверждающими факт внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей являются:

— копия листа записи из налогового органа;

— копия решения участника (участников);

— копию новой редакции Устава;

— заявление в свободной форме.

В случае, если должностным лицам Союза станет известно об указанных изменениях за пределами, указанных в настоящем Уведомлении, сроков, то в отношении таких членов будут применены меры дисциплинарного воздействия согласно пункта 2.1 Внутреннего Стандарта «Система мер воздействия и порядок их применения».

.

О проведении ежегодных плановых проверок

Доводим до Вашего сведения, что Генеральная прокуратура Российской Федерации размещает на своем официальном сайте в сети «Интернет» в срок до 31 декабря ежегодный сводный план проведения плановых проверок, который формируется на основании информации о проведении ежегодных плановых проверок, поступившей от органов государственного контроля (надзора) субъекта Российской Федерации, органов муниципального контроля.

Кроме этого, федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные на осуществление федерального государственного контроля (надзора) также размещают в срок до 31 декабря ежегодные планы проведения плановых проверок на своих официальных сайтах в сети «Интернет».

Информация о проведении плановых проверок СРО «Единство» в отношении своих членов размещается на официальном сайте СРО «Единство» (ст. 14 Федерального закона от 13.07.2015 N 223-ФЗ  «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка», п. 5 Внутреннего стандарта «Порядок проведения проверок СРО «Единство»).

В свою очередь, напоминаем о том, что СРО «Единство» оказывает своим членам консультационную поддержку при проверках указанными органами при условии своевременного обращения (с момента получения распоряжения и или иного документа о проведении проверки).

Таким образом, у Вас имеется возможность заранее ознакомиться со сроками проведения плановых проверок, а также подготовиться к ним с нашей помощью,  в случае если такая проверка запланирована в отношении организации.

 .

О размещении информации в доступном месте

Напоминаем Вам о том, что микрофинансовые организации обязаны разместить в месте, доступном для обозрения и ознакомления с ними любого заинтересованного лица, и в сети Интернет следующую информацию:

  1. I. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».

1) наименование кредитора, место нахождения постоянно действующего исполнительного органа, контактный телефон, по которому осуществляется связь с кредитором, официальный сайт в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», номер лицензии на осуществление банковских операций (для кредитных организаций), информация о внесении сведений о кредиторе в соответствующий государственный реестр (для микрофинансовых организаций, ломбардов), о членстве в саморегулируемой организации (для кредитных потребительских кооперативов);

2) требования к заемщику, которые установлены кредитором и выполнение которых является обязательным для предоставления потребительского кредита (займа);

3) сроки рассмотрения оформленного заемщиком заявления о предоставлении потребительского кредита (займа) и принятия кредитором решения относительно этого заявления, а также перечень документов, необходимых для рассмотрения заявления, в том числе для оценки кредитоспособности заемщика;

4) виды потребительского кредита (займа);

5) суммы потребительского кредита (займа) и сроки его возврата;

6) валюты, в которых предоставляется потребительский кредит (заем);

7) способы предоставления потребительского кредита (займа), в том числе с использованием заемщиком электронных средств платежа;

8) процентные ставки в процентах годовых, а при применении переменных процентных ставок — порядок их определения, соответствующий требованиям настоящего Федерального закона;

9) виды и суммы иных платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа);

10) диапазоны значений полной стоимости потребительского кредита (займа), определенных с учетом требований настоящего Федерального закона по видам потребительского кредита (займа);

11) периодичность платежей заемщика при возврате потребительского кредита (займа), уплате процентов и иных платежей по кредиту (займу);

12) способы возврата заемщиком потребительского кредита (займа), уплаты процентов по нему, включая бесплатный способ исполнения заемщиком обязательств по договору потребительского кредита (займа);

13) сроки, в течение которых заемщик вправе отказаться от получения потребительского кредита (займа);

14) способы обеспечения исполнения обязательств по договору потребительского кредита (займа);

15) ответственность заемщика за ненадлежащее исполнение договора потребительского кредита (займа), размеры неустойки (штрафа, пени), порядок ее расчета, а также информация о том, в каких случаях данные санкции могут быть применены;

16) информация об иных договорах, которые заемщик обязан заключить, и (или) иных услугах, которые он обязан получить в связи с договором потребительского кредита (займа), а также информация о возможности заемщика согласиться с заключением таких договоров и (или) оказанием таких услуг либо отказаться от них;

17) информация о возможном увеличении суммы расходов заемщика по сравнению с ожидаемой суммой расходов в рублях, в том числе при применении переменной процентной ставки, а также информация о том, что изменение курса иностранной валюты в прошлом не свидетельствует об изменении ее курса в будущем (для потребительских кредитов (займов) в иностранной валюте);

18) информация об определении курса иностранной валюты в случае, если валюта, в которой осуществляется перевод денежных средств кредитором третьему лицу, указанному заемщиком при предоставлении потребительского кредита (займа), может отличаться от валюты потребительского кредита (займа);

19) информация о возможности запрета уступки кредитором третьим лицам прав (требований) по договору потребительского кредита (займа);

20) порядок предоставления заемщиком информации об использовании потребительского кредита (займа) (при включении в договор потребительского кредита (займа) условия об использовании заемщиком полученного потребительского кредита (займа) на определенные цели);

21) подсудность споров по искам кредитора к заемщику;

22) формуляры или иные стандартные формы, в которых определены общие условия договора потребительского кредита (займа).

  1. II. Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

1) правила предоставления микрозаймов (утверждаются органом управления микрофинансовой организации, указываются реквизиты соответствующего решения органа управления микрофинансовой организации);

2) информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления микрофинансовой организации, в порядке, установленном учредительными документами (рекомендация);

3) информацию о том, что данная микрофинансовая организация включена в государственный реестр микрофинансовых организаций (рекомендация).

Кроме этого, обращаем Ваше внимание на то, что при проведении внеплановых проверок по заявлениям (жалобам) клиентов микрофинансовых организаций, СРО «Единство» запрашивает следующую информацию (документы):

1)  копию договора потребительского займа, заключенного с заявителем (либо с лицом, о котором заявитель указывает в своей жалобе);

2)  копию документа, подтверждающего передачу денежных средств заемщику (суммы займа);

3) копию документа, подтверждающего исполнение заемщиком договорных обязательств по возврату денежных средств (суммы займа и процентов);

4) копию договора об уступке прав требования (цессия) по договору потребительского займа;

5) обращения заявителя в адрес МФО и ответы МФО по таким обращениям;

6) иные документы и информация запрашиваются исходя из доводов, содержащихся в заявлении (жалобе).

.

По внесению изменений в ПВК

15.10.2016 вступило в силу Указание Банка России от 18.08.2016 N 4105-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 12 декабря 2014 года N 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Вступление в силу указанного правового акта является основанием для внесения некредитными финансовыми организациями изменений в правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ (в программу  идентификации клиентов, анкеты клиентов).

В соответствии с п. 1.10 Положения Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязаны приводить свои ПВК в соответствие с требованиями действующего законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ не позднее 3 (трех) месяцев с даты вступления в силу федерального закона или нормативного акта в сфере ПОД/ФТ.

Однако, мы бы рекомендовали не затягивать процесс внесения вышеуказанных изменений в ПВК по ПОД/ФТ, так как в процессе проверки должностное лицо может указать на неактуальность редакции ПВК, не принимая во внимание объяснений организации о том, что у нее еще есть время для внесения соответствующих изменений.

Обращаем Ваше внимание на то, что несоответствие ПВК требованиям действующего законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ или несвоевременное обновление ПВК предусматривает для организаций и их должностных лиц административную ответственность в соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в виде штрафа для юридических лиц до 100 тыс. руб., для должностных лиц — до 30 тыс. руб.

.

Памятка по расчёту ПСК с применением функции ВСД в Excel  (с примерами)

Требование законодательства

Согласно п.2 Федерального закона от 21.12.2013 №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», полная стоимость потребительского кредита (займа) определяется в процентах годовых по формуле:

ПСК = i x ЧБП x 100,

где ПСК — полная стоимость кредита в процентах годовых с точностью до третьего знака после запятой;

ЧБП — число базовых периодов в календарном году. Продолжительность календарного года признается равной тремстам шестидесяти пяти дням;

i — процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.

В соответствии с п.2.1 Федерального закона №353-ФЗ, процентная ставка базового периода определяется как наименьшее положительное решение уравнения:

,

где  — сумма k-го денежного потока (платежа) по договору потребительского кредита (займа). Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками — предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком «минус», возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком «плюс»;

 — количество полных базовых периодов с момента выдачи кредита до даты k-го денежного потока (платежа);

 — срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения -го базового периода до даты k-го денежного потока;

m — количество денежных потоков (платежей);

i — процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.

Пунктом 2.2 Федерального закона №353-ФЗ установлено, что базовым периодом по договору потребительского кредита (займа) признается стандартный временной интервал, который встречается с наибольшей частотой в графике платежей по договору потребительского кредита (займа). Если в графике платежей по договору потребительского кредита (займа) отсутствуют временные интервалы между платежами продолжительностью менее одного года или равные одному году, базовым периодом признается один год. Если два и более временных интервала встречаются в графике платежей по договору потребительского кредита (займа) более одного раза с равной наибольшей частотой, наименьший из этих интервалов признается базовым периодом. Если в графике платежей по договору потребительского кредита (займа) отсутствуют повторяющиеся временные интервалы и иной порядок не установлен Банком России, базовым периодом признается временной интервал, который является средним арифметическим для всех периодов, округленным с точностью до стандартного временного интервала. Стандартным временным интервалом признаются день, месяц, год, а также определенное количество дней или месяцев, не превышающее по продолжительности одного года. Для целей расчета полной стоимости кредита продолжительность всех месяцев признается равной.

Согласно п.3 Федерального закона №353-ФЗ при определении полной стоимости потребительского кредита (займа) все платежи, предшествующие дате перечисления денежных средств заемщику, включаются в состав платежей, осуществляемых заемщиком на дату начального денежного потока (платежа) ().

            Комментарии

            Банк России не даёт комментариев по применению указанной в законе формулы.

Потому для ежедневного расчёта ПСК есть вариант использовать имеющиеся возможности Excel, например, функцию ВСД. Ставка доходности, вычисляемая функцией ВСД, связана с нулевой чистой текущей стоимостью

Функция ВСД имеет следующий вид:

ВСД(значения; [предположения]), где

Значение — это сумма всех денежных потоков (выдача займа с минусом, остальные потоки с плюсом);

Предположение — необязательный аргумент. Величина, предположительно близкая к результату ВСД. Обычно ставим «0».

Например, ВСД(D29:D33;0)

Однако если применить эту функцию в чистом виде, например, в случае выдачи займа в сумме 90 тыс. руб. под 42% годовых на 3 месяца с условием погашения суммы основного долга в последний день действия договора, а процентов в соответствии с графиком ежемесячно, то ПСК будет равен 3%, что естественно не верно в нашем случае.

Всё потому, что в самой функции ВСД заложен расчёт внутренней стоимости долга в расчёте на год.

Поэтому данную функцию необходимо подкорректировать. Например (берём данные из указанного выше примера), выдача займа 05.09.2016, погашение 05.12.2016, уплата процентов ежемесячно в последний день месяца – 30.09, 31.10, 30.11 и 05.12.

Указанную функцию следует умножить на 365 дней (кол-во дней в году) и поделить на среднеарифметический период времени. Использование среднеарифметического периода времени позволяет более точно определить ПСК и разрешено п.2.2 ст.6 Федерального закона №353-ФЗ.

=ВСД(D29:D33;0)*365/((C30+C31+C32+C33)/4) или в нашем примере

=ВСД(-90000+2 589+3 210+3 107+90 518;0)*365/((25+31+30+5)/4) = 42,362%

Как видим ПСК немного отличается от годовой ставки по займу, но не существенно.

В приложении к данной памятке нами представлены примеры расчёта ПСК в зависимости от разных условий договора – с единовременным погашением суммы основного долга и процентов, с погашением по графику и аннуитентными платежами, а также в случае наличия дополнительных затрат. Убедительная просьба внимательно проанализировать формулу расчёта ПСК в каждом из предложенных вариантов (поставить курсор в ячейку где производится расчёт ПСК).

Одновременно сообщаем, что предложенная методика расчёта ПСК не содержит правовых норм или общих правил, конкретизирующих нормативные предписания, и не является нормативным правовым актом. Данное мнение СРО «Единство» имеет информационно-разъяснительный характер по вопросам применения законодательства Российской Федерации и не препятствует руководствоваться нормами законодательства в понимании, отличающемся от позиции, изложенной в настоящей памятке. По вопросу правильности расчёта ПСК организациям следует обращаться в Банк России.

Дата последнего изменения: 23-01-2017 - 12:00

Внимание! Находясь на данном сайте, вы подтверждаете свое согласие на сбор метаданных