Мнение экспертов

Какие документы должны быть в офисах МФО, не считаю уставных документов, в случае проверок надзорными органами, и какие из них МФО должны предоставлять для проверок?

МФО обязано соблюдать действующее законодательство РФ. Наиболее серьезные штрафы предусмотрены за нарушения законодательства по ПОД/ФТ.Отмечаем следующие важные положения закона, которые не являются исчерпывающими. Для полной актуализации действий в МФО необходимо применять соответствующие нормы федеральных законов и нормативно-правовых актов. Читаем далее

Какие НПА обязывают МФО применять контрольно-кассовую технику при осуществлении микрофинансовой деятельности?

Согласно ч.2 ст.2 Федерального закона №54-ФЗ от 22.05.2003г. «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» организации и индивидуальные предприниматели в соответствии с порядком, определяемым Правительством Российской Федерации, могут осуществлять наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники в случае оказания услуг населению при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности.

Порядок утверждения формы бланков строгой отчетности, приравненных к кассовым чекам, а также порядок их учета, хранения и уничтожения устанавливается Постановлением Правительства РФ №359 от 06.05.2008г. «О порядке осуществления наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники».

Согласно письму Министерства Финансов №03-01-15/4-104 от 28.05.2012г. отношения, возникающие между заимодавцем и заемщиком в рамках договора займа, регулируются гражданским законодательством, которое рассматривает заемные правоотношения не как оказание услуг, а как пользование имуществом, в данном случае деньгами.

Принимая во внимание, что организации и индивидуальные предприниматели при осуществлении ими наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт обязаны применять контрольно-кассовую технику только в случаях продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг, деятельность, которая не предполагает продажу товаров, выполнение работ или оказание услуг, исходя из положений Федерального закона №54-ФЗ, не требует применения контрольно-кассовой техники, в том числе расчеты по договорам займа.

Какой НПА обязывает МФО направлять отчет один раз в три месяца о проверке своих клиентов на предмет включения или исключения их из Перечня террористов?

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Статья 7. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом

1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны:

7) не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Указание Банка России от 15.12.2014 N 3484-У «О порядке представления не кредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Зарегистрировано в Минюсте России 02.02.2015 N 35833)

5. Информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее — проверка), направляется НФО в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки.

Какие требования устанавливаются к сотрудникам ответственным за реализацию ПВК?

Согласно Указанию Банка России от 05.12.2014 N 3470-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях»

Устанавливаются требования для ответственных сотрудников МФО. Так п. 5 Указания ЦБ отсылает нас к пункту 4, где устанавливаются требования для сотрудников страховой организации.

И так, назначаемый сотрудник:

должен иметь высшее юридическое или экономическое образование, а также опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом (иным подразделением) некредитной финансовой организации либо иной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5 Федерального закона, не менее одного года.

В случае если МФО является малым или средним предприятием, согласно положениям Федерального закона от 24.07.2007 N 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», то ответственный сотрудник МФО должен иметь высшее образование, или опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет, или образование не ниже среднего профессионального и опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее одного года.

В какой срок ответственные лица за ПВК должны проходить целевой инструктаж?

Обучение в форме целевого (внепланового) инструктажа должны пройти: лицо, планирующее осуществлять функции ответственного должностного лица, до начала осуществления таких функций;

руководитель некредитной финансовой организации, руководитель филиала некредитной финансовой организации, до назначения на соответствующую должность;

Согласно п. 3.4. Указания Банка России от 05.12.2014 N 3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях», целевой (внеплановый) инструктаж сотрудников некредитной финансовой организации, проводится ответственным сотрудником в следующих случаях:

  • при изменении действующих и вступлении в силу новых законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, нормативных правовых и иных актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, в части вопросов, относящихся к соответствующим сферам деятельности некредитных финансовых организаций, не позднее трех рабочих дней с даты вступления в силу соответствующих актов;
  • при утверждении некредитной финансовой организацией новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления, не позднее десяти рабочих дней с даты утверждения или изменения указанных документов;

Кроме этого, согласно п. 3.5. Указания Банка России от 05.12.2014 N 3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях» повышение квалификации (плановый инструктаж) осуществляется в форме участия в семинарах и иных обучающих мероприятиях.Ответственные сотрудники некредитных финансовых организаций проходят повышение квалификации (плановый инструктаж) не реже одного раза в календарный год.Иные сотрудники некредитных финансовых организаций, включенные в Перечень, проходят повышение квалификации (плановый инструктаж) не реже одного раза в два календарных года. Срок действия свидетельства для ответственного лица действует 1 год, для других лиц 2 года.

Каким образом МФО может привлкать денежные средства от физлиц?

Микрокредитная компания (МКК) может привлекать денежные средства от физических лиц, только в случае если они являются учредителями (участниками, акционерами) МКК.Микрофинансовая компания (МФК) может привлекать денежные средства от физических лиц в следующих случаях, если физическое лицо:

Является учредителем (участником, аукционером) МФК;

Передает денежные средства в пользу МФК в размере 1,5 мил. руб. или более, при этом сумма основного долга МФК перед таким физическим лицом (займодавцем) не должна составлять менее одного миллиона пятисот тысяч рублей в течение всего срока действия договора займа;

Приобретающих облигации микрофинансовой компании, выпуск (дополнительный выпуск) которых прошел государственную регистрацию и сопровождался регистрацией проспекта ценных бумаг, а также биржевые облигации микрофинансовой компании, выпущенные в соответствии со статьей 27.5-2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;

Приобретает облигации микрофинансовой компании, номинальной стоимостью более одного миллиона пятисот тысяч рублей каждая, или предназначенные для квалифицированных инвесторов.

Требование и порядок признания квалифицированных инвесторов установлены ч. 4, ст. 51.2 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О рынке ценных бумаг» и Указанием Банка России от 29.04.2015 N 3629-У «О признании лиц квалифицированными инвесторами и порядке ведения реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами» (Зарегистрировано в Минюсте России 28.05.2015 N 37415).

Как закрыть МФО?

В случае если организацией принято решение о прекращении микрофинансовой деятельности, она обязана направить в ЦБ РФ заявление (прилагается) вместе с отчетом о микрофинансовой деятельности и документами подтверждающие отсутствие у организации обязательств по договорам займа перед физическими лицами, не являющимися ее учредителями (пп.1, ч.1, ст.7 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»).

С момента направления микрофинансовой организацией в Банк России заявления об исключении сведений о ней из государственного реестра микрофинансовых организаций и до принятия Банком России решения по указанному заявлению микрофинансовая организация не вправе привлекать денежные средства физических лиц, не являющихся ее учредителями (членами, участниками, акционерами), и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями.

Должны ли управляющие филиалов МФО быть официально трудоустроенны?

Управляющие филиало МФО в обязательном порядке должны быть трудоустроены. На это нам указывает «Трудовой кодекс Российской Федерации» от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 30.12.2015)

Статья 16. Основания возникновения трудовых отношений.

Трудовые отношения возникают между работником и работодателем на основании трудового договора, заключаемого ими в соответствии с настоящим Кодексом.

В случаях и порядке, которые установлены трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, или уставом (положением) организации, трудовые отношения возникают на основании трудового договора в результате:

  • избрания на должность;
  • избрания по конкурсу на замещение соответствующей должности;
  • назначения на должность или утверждения в должности;
  • направления на работу уполномоченными в соответствии с федеральным законом органами в счет установленной квоты;
  • судебного решения о заключении трудового договора;
  • признания отношений, связанных с использованием личного труда и возникших на основании гражданско-правового договора, трудовыми отношениями.

Трудовые отношения между работником и работодателем возникают также на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя в случае, когда трудовой договор не был надлежащим образом оформлен.

Фактическое допущение работника к работе без ведома или поручения работодателя либо его уполномоченного на это представителя запрещается. Читаем далее:

Что необходимо сделать МФО для исполнения требований о раскрытии информации об аффилированных лицах МФО?

Согласно Информационному сообщению Банка России «О представлении документов для внесения сведений в государственный реестр микрофинансовых организаций» публикация 16.03.2015.

Пунктом 5 части 2 статьи 9 Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ (ред. от 29.06.2015) «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» установлена обязанность микрофинансовой организации раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления микрофинансовой организации, в порядке, установленном учредительными документами.

При этом МФО сами определяют порядок раскрытия такой информации, который должен соответствовать смыслу и целям законодательного регулирования.

При создании порядка раскрытия информации необходимо исходить из следующих моментов:

1. Под лицами, способными оказывать влияние на деятельность юридических и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, понимаются так называемые аффилированные лица, определение понятия которых дается в ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 г. N 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».

Микрофинансовая организация является юридическим лицом, аффилированными лицами которого являются:

1) член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;

2) лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;

3) лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

4) юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица. Читаем далее.

Каков порядок действий МФО при получении запросов от структурных подразделений Банка России?

При получении вышеуказанных запросов от структурных подразделений Банка России Вам необходимо:

1.Зарегистрировать и поставить отметку о поступлении документа.

Отметка о поступлении документа в организацию должна содержать:

— очередной порядковый номер;

— дату поступления (ВАЖНО!).

2.В случае отсутствия возможности представить указанные документы или представить их в установленный запросом срок, в кратчайшие сроки ПИСЬМЕННО сообщить в подразделение Банка России, направившее запрос, а также указать соответствующие причины.

Ответственность за непредставление в Банк России информации предусмотрена ст.19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Данное административное правонарушение совершается путем бездействия и считается оконченным с момента пропуска установленного срока. Влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до четырех тысяч рублей; на должностных лиц — от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок до одного года; на юридических лиц — от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Что такое квалифицированный инвестор в случае вложений в МФО?

В соответствии со ст. 51.2 ФЗ от 22.04.1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» К квалифицированным инвесторам относятся:

— профессиональные участники рынка ценных бумаг;

— клиринговые организации;

— кредитные организации;

— акционерные инвестиционные фонды;

— управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

— страховые организации;

— негосударственные пенсионные фонды;

— некоммерческие организации в форме фондов, которые относятся к инфраструктуре поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в соответствии с частью 1 статьи 15 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», единственными учредителями которых являются субъекты Российской Федерации и которые созданы в целях приобретения инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов, привлекающих инвестиции для субъектов малого и среднего предпринимательства, — только в отношении указанных инвестиционных паев;

— Банк России;

— государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;

— Агентство по страхованию вкладов;

— государственная корпорация «Российская корпорация нанотехнологий», а также юридическое лицо, возникшее в результате ее реорганизации;

— международные финансовые организации, в том числе Мировой банк, Международный валютный фонд, Европейский центральный банк, Европейский инвестиционный банк, Европейский банк реконструкции и развития;

— иные лица, отнесенные к квалифицированным инвесторам федеральными законами.

Лица могут быть признаны квалифицированными инвесторами, если они отвечают требованиям, установленным настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Физическое лицо может быть признано квалифицированным инвестором, если оно отвечает любому из указанных требований:

1) общая стоимость ценных бумаг, которыми владеет это лицо, и (или) общий размер обязательств из договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и заключенных за счет этого лица, соответствуют требованиям, установленным нормативными актами Банка России. При этом указанный орган определяет требования к ценным бумагам и иным финансовым инструментам, которые могут учитываться при расчете указанной общей стоимости (общего размера обязательств), а также порядок ее (его) расчета;

2) имеет установленный нормативными актами Банка России опыт работы в российской и (или) иностранной организации, которые совершали сделки с ценными бумагами и (или) заключали договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами;

3) совершило сделки с ценными бумагами и (или) заключило договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, в количестве, объеме и в срок, которые установлены нормативными актами Банка России;

4) размер имущества, принадлежащего этому лицу, и порядок расчета такого размера устанавливаются нормативными актами Банка России;

5) имеет установленные нормативными актами Банка России образование или квалификационный аттестат.

Юридическое лицо может быть признано квалифицированным инвестором, если оно является коммерческой организацией и отвечает любому из указанных требований:

1) имеет собственный капитал в размере, установленном нормативными актами Банка России;

2) совершило сделки с ценными бумагами и (или) заключило договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, в количестве, объеме и в срок, которые установлены нормативными актами Банка России;

3) имеет оборот (выручку) от реализации товаров (работ, услуг) в размере и за период, которые установлены нормативными актами Банка России;

4) имеет сумму активов по данным бухгалтерского учета за последний отчетный год в размере, установленном нормативными актами Банка России…»

Какими документами можно подтвердить инвестиции в МФО?

Договор займа, облигации.

Как проверить легальность деятельности МФО?

МФО необходимо проверить по реестру МФО Банка России. Он опубликован и доступен на сайте ЦБ на специальной странице, посвящённой микрофинансированию. Перейдите на страницу и найдите документ, названный «Государственный реестр микрофинансовых организаций». В файле есть две таблицы — список действующих МФО и список компаний с отозванной лицензией.

Как МФО организуют привлечение инвестиций частных лиц? Дают рекламу, организовывают встречи, собрания с инвесторами?

Путем размещения соответствующей информации в сети «Интернет» в форме предложения (оферты).

Может ли юридическое лицо инвестировать в МФО? Если да, то как это оформляется?

Инвестировать в МФО могут юридические лица. Для юридических лиц сумма инвестирования не ограничена минимальным порогом. Оформляется также как и отношения с физ.лицом.

Как удостовериться, что МФО входит в Государственный реестр Банка России?

Проверить по реестру МФО Банка России. Он опубликован и доступен на сайте ЦБ на специальной странице, посвящённой микрофинансированию.

Дата последнего изменения: 6-12-2016 - 10:37

Внимание! Находясь на данном сайте, вы подтверждаете свое согласие на сбор метаданных